酸橘子 追問(wèn)

2021-07-14 21:39

一般納稅人，賬面不是有應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)稅，用這個(gè)去抵了個(gè)稅銷項(xiàng)，因?yàn)閭€(gè)稅銷項(xiàng)稅是沒(méi)在賬面顯示的，那這個(gè)去抵扣了，進(jìn)項(xiàng)稅不是會(huì)少這個(gè)銷項(xiàng)稅的數(shù)額嗎？比如進(jìn)項(xiàng)100，實(shí)際上個(gè)稅需交1塊錢增值稅，那我們報(bào)稅的時(shí)候自動(dòng)去抵扣了這一塊，上面的待抵扣100就會(huì)變成99，那我們賬面不需要做任何處理嗎？

石頭老師 解答

2021-07-14 21:48

個(gè)稅返還需要反映銷項(xiàng)稅額的

酸橘子 追問(wèn)

2021-07-14 22:12

所以要怎么處理

石頭老師 解答

2021-07-15 07:50

親:這是處理的詳細(xì)過(guò)程，借鑒老師的分錄