玉窈 追問

2021-07-14 14:47

老師，是小規(guī)模納稅人

鄒老師 解答

2021-07-14 14:50

你好
借：庫存現(xiàn)金等科目 556
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
其他應(yīng)付款  200 
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）

玉窈 追問

2021-07-14 15:04

老師我是這樣做的你看看對(duì)不對(duì)

鄒老師 解答

2021-07-14 15:05

你好
借：庫存現(xiàn)金等科目 556
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
其他應(yīng)付款  200 
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）

玉窈 追問

2021-07-14 15:09

老師這樣這分錄可以嗎

鄒老師 解答

2021-07-14 15:10

你好，收到押金通過其他應(yīng)付款核算，而不是其他應(yīng)收款。
收入需要做價(jià)稅分離，你這里沒有。

玉窈 追問

2021-07-14 15:33

老師，酒店的住宿收入都沒有開發(fā)票

鄒老師 解答

2021-07-14 15:36

你好，即使沒有開具發(fā)票，確認(rèn)了收入 就需要價(jià)稅分離的