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送心意

東老師

職稱中級會計(jì)師,稅務(wù)師

2021-07-14 11:29

借:管理費(fèi)用  貸:銀行存款   借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(減免稅款)  貸:管理費(fèi)用
可以全額抵扣增值稅的

勤奮的唇彩 追問

2021-07-14 11:31

兩筆分錄同時做?還是后面一個是抵扣的當(dāng)月做?

東老師 解答

2021-07-14 11:32

這個同時做就行了。

勤奮的唇彩 追問

2021-07-14 11:39

那抵扣當(dāng)月需要做什么嗎?

東老師 解答

2021-07-14 11:40

需要在結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時候把這個減免稅款沖銷了就行

勤奮的唇彩 追問

2021-07-14 11:54

需要做分錄嗎

東老師 解答

2021-07-14 11:55

需要做分錄的結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時候做

勤奮的唇彩 追問

2021-07-14 12:00

那如何做?

東老師 解答

2021-07-14 12:00

你們是小規(guī)模納稅人嗎?

勤奮的唇彩 追問

2021-07-14 12:03

一般納稅人

東老師 解答

2021-07-14 12:08

借:應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出應(yīng)交增值稅
   貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
         應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(減免稅款)

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相關(guān)問題討論
您好 請問您本月需要交納增值稅么
2019-02-14 14:41:22
你好,在增值稅表四第一行
2019-04-13 11:06:14
你好 填寫表四 減免表和主表? 全額抵不用認(rèn)證?
2021-08-06 14:00:17
增值稅稅控系統(tǒng)技術(shù)維護(hù)費(fèi)全額抵扣是指企業(yè)在購買增值稅稅控系統(tǒng)技術(shù)維護(hù)服務(wù)時可以實(shí)施稅收政策,將相應(yīng)費(fèi)用全額抵扣稅費(fèi),從而減輕企業(yè)的稅收負(fù)擔(dān)。申報(bào)方式有以下幾種: 1)當(dāng)企業(yè)在購買增值稅稅控系統(tǒng)技術(shù)維護(hù)服務(wù)時,可以向稅務(wù)機(jī)關(guān)提供相應(yīng)費(fèi)用的憑證,證明其已完成抵扣。 2)企業(yè)可以在增值稅納稅申報(bào)表中,填寫相應(yīng)的抵扣費(fèi)用,由稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)其憑證認(rèn)定其可以實(shí)施抵扣。 3)企業(yè)可以通過稅務(wù)機(jī)關(guān)提供的稅收申報(bào)系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)對相應(yīng)費(fèi)用的全額抵扣。 拓展知識:可以實(shí)施抵扣的費(fèi)用還包括技術(shù)服務(wù)費(fèi),技術(shù)咨詢費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用,只要費(fèi)用符合抵扣條件,均可抵扣稅費(fèi)。應(yīng)用案例:XX公司采購了增值稅稅控系統(tǒng)技術(shù)維護(hù)服務(wù),當(dāng)時的費(fèi)用為10000元,該費(fèi)用可以在納稅申報(bào)表中填寫,并證明已完成抵扣。
2023-02-20 11:33:16
你好!你是小規(guī)模還是一般納稅人
2019-10-07 15:02:48
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