微信用戶 追問

2021-07-11 20:39

老師，我是這樣做的，計(jì)提時(shí)：管理費(fèi)用—社保（單位部分）貸：應(yīng)付職工薪酬—社保（單位部分）。 繳納時(shí)，借：應(yīng)付職工薪酬—社保（單位部分）其他應(yīng)收款—社保；個(gè)人部分）貸：銀行存款

bamboo老師 解答

2021-07-11 20:39

其他應(yīng)收款—社保；個(gè)人部分）這個(gè)您后期無法收回的 啊

微信用戶 追問

2021-07-11 20:43

是的，所以我才請教老師，這個(gè)怎么才能把其他應(yīng)收款做平，這是元月份的賬，到現(xiàn)在還掛在其他應(yīng)收款上呢！

bamboo老師 解答

2021-07-11 20:46

借：營業(yè)外支出
貸：其他應(yīng)收款—社保個(gè)人部分

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2021-07-12 06:12

老師，你的意思是這個(gè)月做一張憑證把做平對吧，那摘要寫什么呢？我這邊的老會計(jì)跟我說必須要從工資走才行，要不就一直掛著。是不是每會計(jì)老師賬務(wù)處理都不一樣，可有標(biāo)準(zhǔn)呀？

bamboo老師 解答

2021-07-12 07:02

可以做補(bǔ)計(jì)提工資 
借 管理費(fèi)用
貸 應(yīng)付職工薪酬
借 應(yīng)付職工薪酬
貸 其他應(yīng)收款—社保個(gè)人部分
這樣要申報(bào)個(gè)人所得稅

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2021-07-12 07:10

老師，我沒有申報(bào)個(gè)稅，因?yàn)樗麄兪菕炜康?，要求不能做工資

bamboo老師 解答

2021-07-12 07:12

那您工資怎么企業(yè)所得稅前扣除 不申報(bào)個(gè)人所得稅的話

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2021-07-12 07:14

因?yàn)楣緲I(yè)務(wù)需要，掛靠有證的人員，要求買五險(xiǎn)，但不能做工資申報(bào)

bamboo老師 解答

2021-07-12 07:15

那您老會計(jì)說從工資走又是什么意思

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2021-07-12 07:20

她說讓我把個(gè)人部分這個(gè)月補(bǔ)做成工資，和我公司現(xiàn)有的能申報(bào)的個(gè)稅工資做在一起，只是這個(gè)補(bǔ)的個(gè)人部分不申報(bào)。通過工資把其他收款做平

bamboo老師 解答

2021-07-12 07:29

金額不大 可以 金額大的話 稅務(wù)查到不行的

微信用戶 追問

2021-07-12 07:30

所以我才想請教老師可有更好的辦法

bamboo老師 解答

2021-07-12 07:33

要不計(jì)入工資 要不計(jì)入營業(yè)外支出
或者找發(fā)票報(bào)銷后做平

微信用戶 追問

2021-07-12 07:35

老師，我想請教一下，如果計(jì)入工資還要計(jì)提吧，個(gè)稅申報(bào)報(bào)可需要打出來做附件

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2021-07-12 07:38

找發(fā)票報(bào)銷我也想過，補(bǔ)那個(gè)老會計(jì)直接否定了，她說我這樣做是錯(cuò)上加錯(cuò)，做工資也不太合適，只是事情已經(jīng)發(fā)生了，這是稍好一點(diǎn)的處理方式

bamboo老師 解答

2021-07-12 07:53

計(jì)入工資還要計(jì)提，我前面給您寫了分錄啊 
個(gè)稅申報(bào)報(bào)需要打出來做附件

bamboo老師 解答

2021-07-12 07:54

報(bào)銷怎么不合適？
借 管理費(fèi)用
貸 銀行存款 然后誰收的銀行存款取現(xiàn)交給單位
借 庫存現(xiàn)金
貸 其他應(yīng)收款—社保個(gè)人部分

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2021-07-12 09:16

老師，按你的方法直接取現(xiàn)交單位就可以了呀？為什么還要走報(bào)銷的程序呢？

bamboo老師 解答

2021-07-12 09:29

取現(xiàn)交單位 您庫存現(xiàn)金可以平嗎？