沉浮 追問

2021-07-09 17:31

是的，兩個都得紅沖，我賬上應(yīng)付賬款—暫估應(yīng)付款還有余額，因?yàn)檫@筆收入暫估的材料款，不知道該怎么進(jìn)行賬務(wù)處理了

meizi老師 解答

2021-07-09 17:40

 你好    那你把原來科目發(fā)來。 我看看怎么處理。 你是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則嗎 

沉浮 追問

2021-07-10 11:12

暫估材料成本時，借 庫存商品 貸應(yīng)付賬款—暫估應(yīng)付款，并且結(jié)轉(zhuǎn)了這個材料 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品，因?yàn)槿ツ赀@樣的賬務(wù)處理，現(xiàn)在應(yīng)付賬款—暫估應(yīng)付款那里還保留著這個余額。同時這個收入我做了，借現(xiàn)金 貸主營業(yè)務(wù)收入，并且月底也結(jié)轉(zhuǎn)了收入，就是這樣出的報表報的稅

沉浮 追問

2021-07-10 11:12

是的，我是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則

meizi老師 解答

2021-07-10 11:49

你這個貨款你付款出去沒有，如果沒有付款，你走一筆：借應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款貸應(yīng)付賬款-某客戶

meizi老師 解答

2021-07-10 11:50

付款做：借應(yīng)付賬款-某客戶貸銀行存款

沉浮 追問

2021-07-10 12:08

好的，我沒付款，就按照沒付款的做，那收入我走的現(xiàn)金，但是錢沒收回，是不是得用現(xiàn)金把這個應(yīng)付賬款給沖平呢？

沉浮 追問

2021-07-10 12:10

還有就是，收入與暫估成本的分錄是不是得原路沖紅了？

沉浮 追問

2021-07-10 12:12

今年開出去的負(fù)數(shù)發(fā)票，是不是利潤表的收入得顯示負(fù)數(shù)??？這樣做賬合理嗎？

meizi老師 解答

2021-07-10 13:59

是的，要紅沖回去，跨年損益走以前年度損益調(diào)整，

沉浮 追問

2021-07-10 16:45

最后把去年因此產(chǎn)生的利潤，借利潤分配 貸以前年度損益調(diào)整，這樣做可以嗎？