a????萍兒 追問

2021-07-08 13:19

是計提還是轉(zhuǎn)出未交增值稅_銷項稅，嗎？那附加稅也要計提？

張壹老師 解答

2021-07-08 13:24

你好,轉(zhuǎn)出和計提一樣的,
借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
附加稅要計提.

a????萍兒 追問

2021-07-08 13:29

是全部轉(zhuǎn)出銷項稅額還是轉(zhuǎn)抵扣后的？

張壹老師 解答

2021-07-08 13:31

你好,按應(yīng)交增值稅的貸方余額轉(zhuǎn)到未交增值稅科目.
也就是你的銷項稅抵了進項稅后的金額

a????萍兒 追問

2021-07-08 14:55

好的，謝謝老師回答那么詳細(xì)。

張壹老師 解答

2021-07-08 14:55

你好,不客氣,祝你工作愉 快!