學無止境 追問

2021-07-07 12:18

老師，小規(guī)模季度不超過30萬，普票 191,578.71  未開票21782.18，專票66,071.25 ，按道理我要交增值稅是660.71元，上面280元是什么意思

夢夢老師 解答

2021-07-07 12:43

你好
這個280是期初數(shù)，不是本月的。應該是稅控系統(tǒng)維護費的280元。

學無止境 追問

2021-07-07 14:17

老師，那本月就是交660.71元增值稅吧，科目表余額其他的怎么看，其他應付款余額這么大有沒有什么風險呀

夢夢老師 解答

2021-07-07 14:25

你好

是的，直接查科目明細就可以了。正常的其他應付款是沒有問題的。及時歸還沖銷掉就可以了。

學無止境 追問

2021-07-07 14:39

老師，什么情況下才能把其他應付款怎么沖銷掉呀

學無止境 追問

2021-07-07 14:44

老師，季度銷售額27萬多，沒有超過30萬，但是開具發(fā)專用發(fā)票6萬多，專用發(fā)票統(tǒng)計的稅額是660.71元增值稅，但是我賬上的增值稅余額是661.15，我是按賬上的計提附加稅城市維護建設稅661.15*0.05/2=16.53元，，其他兩個附加稅為0嗎

夢夢老師 解答

2021-07-07 15:09

你好
還款就可以沖銷掉啊。先填納稅申報表，按照納稅申報表上繳納的增值稅繳納附加稅。

學無止境 追問

2021-07-08 09:36

老師，還款也要有憑有據(jù)吧，就這樣做一筆還款就可以了？我計算的稅金對不對？