小小敏 追問(wèn)

2021-07-02 16:40

現(xiàn)在六月的已經(jīng)繳納了，等發(fā)六月工資的時(shí)候就會(huì)貸方發(fā)生207.6*5人=1038元.這樣賬戶余額不就成了貸207.6元了嘛。我確實(shí)六月給員工補(bǔ)繳了前一個(gè)月的公積金，錢(qián)在五月做工資表的時(shí)候就扣出來(lái)了，一人207.6元?，F(xiàn)在金額出現(xiàn)在了貸方該怎么處理呢

玲老師 解答

2021-07-02 16:45

繳納時(shí)其他應(yīng)收款時(shí)在借方。發(fā)工資時(shí)扣款。其他應(yīng)收款在貸方。金額一樣這個(gè)科目就平了。

小小敏 追問(wèn)

2021-07-02 16:55

老師  我找到原因了   一月實(shí)際繳納了一個(gè)人，但做工資的時(shí)候給兩個(gè)人扣了公積金，現(xiàn)在這個(gè)人已經(jīng)離職了 ，我該怎么處理這筆代扣的207.6

玲老師 解答

2021-07-02 16:57

就是就是多扣了其他兩個(gè)人的。如果不用付了
借其他應(yīng)付款貸營(yíng)業(yè)外收入。

小小敏 追問(wèn)

2021-07-02 17:06

多謝   我之前是記得其他應(yīng)收款-公積金  現(xiàn)在借：其他應(yīng)收款-公積金    貸：營(yíng)業(yè)外收入

玲老師 解答

2021-07-02 17:12

你這個(gè)分錄是正確的。