郭老師 解答

2021-07-02 14:36

然后所得稅也需要補交。

童童菇 追問

2021-07-02 14:44

以前沒有繳納這部分的稅收。因為沒有收到款，也沒有確認收入，增值稅怎么修改？

郭老師 解答

2021-07-02 14:44

你好，得去稅務局修改當年的增值稅申報表。

童童菇 追問

2021-07-02 14:48

可是發(fā)票開在本月。不應該在本月申報增值稅？

郭老師 解答

2021-07-02 14:50

按照增值稅的納稅義務，之前即使沒有收到錢，是不是也應該確認收入借應收賬款貸主營業(yè)務收入應交稅費。

童童菇 追問

2021-07-02 14:56

是的。但是當年沒有做這筆分錄

郭老師 解答

2021-07-02 14:57

那你的增值稅是不是晚交了？不能以你開發(fā)票的確認收入，你跟稅務局說這些的話，他肯定會反駁你的。