11876948484884 追問

2021-07-02 10:36

如果少入金額了呢

辜老師 解答

2021-07-02 10:37

沖減計提，按發(fā)票實際金額入賬，這樣就把差額入賬了啊

11876948484884 追問

2021-07-02 10:40

老師，具體預提分錄和沖減預提分錄寫下可以嗎

辜老師 解答

2021-07-02 10:41

你先告訴我你上月計提的分錄

11876948484884 追問

2021-07-02 10:46

借：制造費用-燃氣及動力，貸：應付賬款，(這樣預提電費是不是不對）

辜老師 解答

2021-07-02 10:50

是的，可以這樣計提的
沖減的時候，借：制造費用-燃氣及動力  負數(shù)，貸：應付賬款，負數(shù)
然后按發(fā)票入賬，借：制造費用-燃氣及動力  ，應交稅費—應交增值稅—進項稅，貸：應付賬款，