wlw 追問

2021-07-01 14:50

先計提企業(yè)所得稅，再結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎？老師

郭老師 解答

2021-07-01 14:50

你好對的，是這么做的所得稅費用，他也是損益類的科目。

wlw 追問

2021-07-01 14:52

企業(yè)所得稅咋算呢？老師，利潤表的本年利潤 直接乘以稅率嗎？

郭老師 解答

2021-07-01 14:55

你好，年累計的利潤總額減去以前年度的虧損）乘以稅率，減去第一季度預(yù)繳。

郭老師 解答

2021-07-01 14:55

如果是小型微利企業(yè)，利潤100萬以內(nèi)的稅率是2.5%。

wlw 追問

2021-07-01 14:59

新企業(yè) 第一次報稅，年度利潤是負(fù)數(shù) -18201.21

wlw 追問

2021-07-01 14:59

老師，請指點一下，怎么算。然后怎么個分錄，謝謝老師

wlw 追問

2021-07-01 15:00

年度利潤 已經(jīng)減去了 增值稅減免 轉(zhuǎn)營業(yè)外收入了

郭老師 解答

2021-07-01 15:00

年累計的利潤是多少？

wlw 追問

2021-07-01 15:02

您看看，老師

郭老師 解答

2021-07-01 15:03

你好虧損的同學(xué)，不需要交。

wlw 追問

2021-07-01 15:04

那分錄還需要做嗎

郭老師 解答

2021-07-01 15:05

不需要交的情況下，不需要做分錄。