順心的烏龜 追問(wèn)

2021-06-30 15:30

如果進(jìn)管理費(fèi)用抵扣了會(huì)怎么樣

順心的烏龜 追問(wèn)

2021-06-30 15:30

有什么影響

東老師 解答

2021-06-30 15:31

抵扣了 需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的

順心的烏龜 追問(wèn)

2021-06-30 15:36

怎么操作啊！是當(dāng)月先抵扣，然后下個(gè)月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎

順心的烏龜 追問(wèn)

2021-06-30 15:36

那報(bào)稅時(shí)又怎么操作呢

東老師 解答

2021-06-30 15:37

對(duì)，先抵扣再報(bào)稅的時(shí)候做轉(zhuǎn)出

順心的烏龜 追問(wèn)

2021-06-30 15:46

那具體分錄呢？

東老師 解答

2021-06-30 15:47

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出  借：管理費(fèi)用/成本   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

順心的烏龜 追問(wèn)

2021-06-30 15:52

第一步，借營(yíng)業(yè)外支出，借進(jìn)項(xiàng)，貸，庫(kù)存現(xiàn)金，第二步，借營(yíng)業(yè)外支出貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這兩步是同一個(gè)月做嗎

東老師 解答

2021-06-30 15:53

對(duì)，在同一個(gè)月做就行

順心的烏龜 追問(wèn)

2021-06-30 15:59

那是計(jì)入管理費(fèi)用還是營(yíng)業(yè)外支出好呢

東老師 解答

2021-06-30 16:00

我覺(jué)得記入營(yíng)業(yè)外支出就行

順心的烏龜 追問(wèn)

2021-06-30 16:00

應(yīng)納稅額是銷項(xiàng)減去(進(jìn)項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎)

東老師 解答

2021-06-30 16:02

是的，就是這么計(jì)算的

順心的烏龜 追問(wèn)

2021-06-30 16:07

如果抵扣了有什么影響啊

東老師 解答

2021-06-30 16:07

將來(lái)如果查到是需要補(bǔ)稅的

順心的烏龜 追問(wèn)

2021-06-30 16:15

計(jì)入管理費(fèi)用也對(duì)是吧？

東老師 解答

2021-06-30 16:15

可以，計(jì)入管理費(fèi)用沒(méi)問(wèn)題的

順心的烏龜 追問(wèn)

2021-06-30 16:24

那計(jì)入兩次管理費(fèi)用不是重了嗎

東老師 解答

2021-06-30 16:25

你抵扣的時(shí)候是計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額的，沒(méi)計(jì)入管理費(fèi)用