老師，你好，計提住房公積金，借管理費用公積金，貸應(yīng)付職工薪酬應(yīng)付住房公積金。對不？后附原始憑證用什么？

答： 您好 這樣寫分錄正確的 可以附公積金申報表

為員工提供工作餐，每月4千多，沒有發(fā)票，我就讓食堂人員每日做一份每日買菜明細，10天一結(jié)算，原始憑證為公司請款單一張（有經(jīng)辦人、老板簽字，內(nèi)附10張每日買菜明細，再加一張從菜場管理處開出來的購貨證明，金額=10天的菜款 菜場開證明所需的市場管理費），分錄如下： 借：應(yīng)付職工薪酬——福利費 貸：現(xiàn)金 再結(jié)轉(zhuǎn)：借：管理費用——福利費 貸：應(yīng)付職工薪酬——福利費 不知分錄對不對，如果是對的，我有一點不明：是否可以直接做 借：管理費用——福利費 貸：現(xiàn)金 還有這個福利費（即菜款）是沒

答： 你好，分錄是對的，可以直接做也行，只是有的用應(yīng)付職工薪酬科目過渡下而已。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

跨年的憑證會計科目做錯了，需要調(diào)整嗎？怎么調(diào)？原憑證：借：管理費用—社保費貸：應(yīng)付職工薪酬—員工培訓費借：應(yīng)付職工薪酬—員工培訓費貸：庫存現(xiàn)金正確的應(yīng)該是：借：管理費用—員工培訓費貸：應(yīng)付職工薪酬薪酬—員工培訓費借：應(yīng)付職工薪酬—員工培訓費貸：庫存現(xiàn)金

答： 可以直接反結(jié)賬進去修改下二級明細科目，借以前年度損益調(diào)整 員工培訓費貸以前年度損益調(diào)整社保費，