影子 追問(wèn)

2021-06-24 14:30

是我們應(yīng)該收到的錢，對(duì)方?jīng)]付本公司會(huì)計(jì)人員做了收到錢的分錄借銀行存款貸應(yīng)收賬款

鄒老師 解答

2021-06-24 14:31

你好，借銀行存款，貸應(yīng)收賬款，這個(gè)分錄根本不涉及收入，沒(méi)有多做收入。
沖銷這個(gè)分錄就是，借：應(yīng)收賬款，貸：銀行存款 

影子 追問(wèn)

2021-06-24 14:34

就是應(yīng)該收的沒(méi)收到，會(huì)計(jì)把金額多寫了，那銀行存款怎么調(diào)賬對(duì)不上了，

影子 追問(wèn)

2021-06-24 14:35

沒(méi)沖銷前銀行存款余額對(duì)的上的，沖銷了就對(duì)不上了

鄒老師 解答

2021-06-24 14:35

你好，應(yīng)該收的沒(méi)收到，會(huì)計(jì)把金額多寫了，調(diào)整分錄 是 
借：應(yīng)收賬款，貸：銀行存款 
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）

影子 追問(wèn)

2021-06-24 14:39

沒(méi)有，調(diào)整發(fā)錄之后，銀行存款現(xiàn)在對(duì)不上怎么調(diào)

鄒老師 解答

2021-06-24 14:40

你好，應(yīng)該收的沒(méi)收到，會(huì)計(jì)把金額多寫了，調(diào)整分錄 是 
借：應(yīng)收賬款，貸：銀行存款 
之前銀行存款多記，現(xiàn)在調(diào)整分錄銀行存款少記，那總的銀行存款應(yīng)當(dāng)是對(duì)上了才是啊 

影子 追問(wèn)

2021-06-24 14:40

賬面和銀行存款回單對(duì)不上了差調(diào)整的這個(gè)金額

鄒老師 解答

2021-06-24 14:43

你好，應(yīng)該收的沒(méi)收到，會(huì)計(jì)把金額多寫了，調(diào)整分錄 是 
借：應(yīng)收賬款，貸：銀行存款 
之前銀行存款多記，現(xiàn)在調(diào)整分錄銀行存款少記，那總的銀行存款應(yīng)當(dāng)是對(duì)上了才是啊 
比如之前銀行存款0，你多做了1，借：銀行存款 1，貸：應(yīng)收賬款1，這個(gè)時(shí)候你賬面比銀行存款實(shí)際余額多了1
現(xiàn)在調(diào)整，借：應(yīng)收賬款1，貸：銀行存款1，賬面余額減少1，整個(gè)過(guò)程銀行存款就調(diào)整到賬實(shí)一致了啊  

影子 追問(wèn)

2021-06-24 15:01

是之前會(huì)計(jì)把應(yīng)收賬款a收到的錢做到了應(yīng)收賬款b這里了，是不是a和b都要調(diào)整

鄒老師 解答

2021-06-24 15:04

你好，之前會(huì)計(jì)把應(yīng)收賬款a收到的錢做到了應(yīng)收賬款b，調(diào)整分錄是
借：應(yīng)收賬款—B，貸：應(yīng)收賬款——A 

影子 追問(wèn)

2021-06-24 15:04

用負(fù)數(shù)表示還是相反分錄

鄒老師 解答

2021-06-24 15:06

你好，之前會(huì)計(jì)把應(yīng)收賬款a收到的錢做到了應(yīng)收賬款b，調(diào)整分錄是
借：應(yīng)收賬款—B，貸：應(yīng)收賬款——A 
（沒(méi)有特別說(shuō)明的情況下，就是正數(shù) ）

影子 追問(wèn)

2021-06-24 15:12

可以這樣的分錄嗎借應(yīng)收賬款b貸銀行存款，借銀行存款貸應(yīng)收賬款a

鄒老師 解答

2021-06-24 15:13

你好，也可以的。你做的兩個(gè)分錄與我一個(gè)調(diào)整分錄的結(jié)果是一樣的。