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送心意

萱萱老師

職稱中級會(huì)計(jì)師

2021-06-22 19:50

當(dāng)月沒有認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅計(jì)入其他應(yīng)收款
1、入賬時(shí):
借:原材料等
其他應(yīng)收款-進(jìn)項(xiàng)稅備抵
貸:應(yīng)付賬款等
2、下月認(rèn)證時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)
貸:其他應(yīng)收款-進(jìn)項(xiàng)稅備抵
3、月末
借:應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅-紅字
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅-紅字
月末"應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅"為紅字,就不用交增值稅了。

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相關(guān)問題討論
你好 是發(fā)票少做了嗎
2021-08-01 09:57:01
你好,具體是什么情況,需要這樣處理呢?
2021-04-21 11:50:17
你好,不一定一致的 比如有火車票抵扣(因?yàn)檫@個(gè)是計(jì)算抵扣,不需要勾選),那賬面進(jìn)項(xiàng)稅額就會(huì)比勾選認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額大的
2020-05-10 17:22:19
你好,這個(gè)當(dāng)月有認(rèn)證嗎?
2019-10-14 10:08:58
你認(rèn)證的是正確的話就是賬上少做了,拿出你的進(jìn)項(xiàng)明細(xì)賬和你的認(rèn)證清單核對下
2019-07-16 14:01:05
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