jia jia 追問

2021-06-21 13:49

老師不看這個(gè)截圖了，余額表沒有預(yù)付的科目我也不知道附表為啥有。本來預(yù)收是負(fù)債余額是貸方正數(shù)，如果預(yù)收是借方正數(shù)，重分類是咋說呢？

bamboo老師 解答

2021-06-21 14:02

預(yù)收是借方正數(shù) 重分類到應(yīng)收賬款借方 

jia jia 追問

2021-06-21 14:15

老師這塊是什么意思呢麻煩給我解釋下謝謝了

bamboo老師 解答

2021-06-21 14:26

也是重分類涉及的 
比如應(yīng)交稅費(fèi)在借方 調(diào)整到其他流動(dòng)資產(chǎn)填寫

jia jia 追問

2021-06-21 14:54

其他幾個(gè)您能跟我解釋下嘛，謝謝了

bamboo老師 解答

2021-06-21 14:56

預(yù)收賬款在借方 調(diào)整到應(yīng)收賬款借方
其他應(yīng)收款-單位 貸方調(diào)整到其他應(yīng)付款-單位貸方

其他應(yīng)收款-個(gè)人 其他應(yīng)付款-個(gè)人 要看科目余額 因?yàn)檫@里是用的負(fù)數(shù)