鵬鵬考會計 追問

2021-06-13 16:30

對不上啊，估計是不含稅的，預(yù)付是含稅的，沖的我是不含稅的，預(yù)付余額對不上啊

郭老師 解答

2021-06-13 16:32

借預(yù)付賬款120
貸銀行

借原材料100貸預(yù)付賬款100


發(fā)票到了，借預(yù)付賬款100，貸原材料100，
借原材料100，進項20貸預(yù)付賬款120哪個對不上？

鵬鵬考會計 追問

2021-06-13 17:15

月底的時候，發(fā)票沒到，預(yù)付不20的余額么？實際沒有??？

郭老師 解答

2021-06-13 17:19

有
進項差額
為啥會有，暫估不考慮增值稅

鵬鵬考會計 追問

2021-06-13 17:23

對啊，這樣預(yù)付余額和客服月底對賬，不就對不上了么，怎么才能對的上？

郭老師 解答

2021-06-13 17:28

就是得有差額才能知道對方差你發(fā)票








要么借就按付款的暫估

鵬鵬考會計 追問

2021-06-13 17:37

按實際付款暫估肯定不行啊，因為原料估價入庫數(shù)量一定，按付款入庫，成本就高了

郭老師 解答

2021-06-13 17:41

以后發(fā)票到了
調(diào)減就可以
為了讓預(yù)付沒有余額只能這么做
進項暫估不了的

鵬鵬考會計 追問

2021-06-13 17:45

借預(yù)付賬款120 貸銀行 借原材料100從這再加一個應(yīng)交稅費 待抵扣的 20二級科目，貸預(yù)付賬款 120,實操有這么干的么

郭老師 解答

2021-06-13 17:57

有
但是準(zhǔn)則不允許這么做

鵬鵬考會計 追問

2021-06-13 18:03

準(zhǔn)則是根據(jù)實際發(fā)生的入賬？沒來發(fā)票，就不能算進項？不管是哪個科目？是這個意思么老師？

郭老師 解答

2021-06-13 18:34

準(zhǔn)則要求安實際做賬
沒有發(fā)票
貨物到了做賬可以
暫估
按不含稅的