bloly 追問

2021-06-10 13:52

是不是第一季度填寫了，后面匯算清繳就不用填寫了，還是兩個(gè)都必須填寫呢

郭老師 解答

2021-06-10 13:55

你好，有盈利的話都是必須填寫的，如果第一季度你沒有做匯算清繳，這個(gè)彌補(bǔ)不了。

bloly 追問

2021-06-10 14:03

哪個(gè)在前哪個(gè)在后呢，是先匯算清繳填寫嗎，然后在次年季度申報(bào)時(shí)填寫嗎，還是說在哪個(gè)季度盈利了就在申報(bào)表中填寫出來，后面在匯算清繳時(shí)填寫，那如果這樣的話，不會(huì)重復(fù)彌補(bǔ)嗎，可以幫我捋捋清楚嗎

郭老師 解答

2021-06-10 14:07

如果第一季度沒法彌補(bǔ)，在第二季度，第三季度可以彌補(bǔ)，年匯算清交也可以彌補(bǔ)。

bloly 追問

2021-06-10 14:33

那如果第三季度彌補(bǔ)過后，匯算清繳也彌補(bǔ)的話會(huì)不會(huì)導(dǎo)致重復(fù)彌補(bǔ)，彌補(bǔ)了兩次

郭老師 解答

2021-06-10 14:36

會(huì)的，因?yàn)閰R算清繳是對(duì)季度預(yù)交匯總申報(bào)，你上一個(gè)季度申報(bào)了收入成本，那你會(huì)在匯算清繳里面不也申報(bào)了嗎？

bloly 追問

2021-06-10 14:39

您意思是不會(huì)導(dǎo)致重復(fù)彌補(bǔ)

bloly 追問

2021-06-10 14:40

盈利情況下，平時(shí)也可以不彌補(bǔ)，但匯算清繳時(shí)一定要彌補(bǔ)，對(duì)嗎

郭老師 解答

2021-06-10 14:41

平時(shí)也必須彌補(bǔ)，只不過是第一季度，它是特殊情況，不允許彌補(bǔ)才沒有彌補(bǔ)。

bloly 追問

2021-06-10 18:22

為什么第一季度不允許彌補(bǔ)呢，而其他季度都可以呢

郭老師 解答

2021-06-10 18:22

你好
沒有做匯算清繳不允許彌補(bǔ)虧損

bloly 追問

2021-06-10 18:28

做完匯算清繳以后，哪個(gè)季度盈利就在哪個(gè)季度彌補(bǔ)，然后次年的匯算清繳還需要再次彌補(bǔ)嗎，比如2019年匯算清繳后，在2020年第三季度申報(bào)所得稅時(shí)彌補(bǔ)了虧損，那在2021年的匯算清繳時(shí)還需要在申報(bào)表中填寫彌補(bǔ)虧損項(xiàng)目嗎

郭老師 解答

2021-06-10 18:34

你好
是的
是的
可以的