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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計師

2016-12-02 09:25

你好老師,我可能沒有描述太清楚,是這樣的,我們是一家危險用品運(yùn)輸公司,客戶讓我們運(yùn)輸需要交給我們保險費(fèi)和運(yùn)費(fèi),其中保險費(fèi)的部分是18000元,運(yùn)費(fèi)4000元,數(shù)字我是舉的例子哦,客戶覺得保險太高了,讓利了2000元,也就是保險加運(yùn)費(fèi)總共20000元了,先預(yù)收了這部分款項(xiàng),再給運(yùn)輸,我的理解,這算不算銷售折讓,保險費(fèi)算是我的收入是吧,我不太確定

獅子座 追問

2016-12-02 09:45

那能不能解釋一下這個業(yè)務(wù)的分錄怎么寫的,老師上面寫的,“借;銀行存款 貸;其他應(yīng)付款 
借;其他應(yīng)付款 20000 貸;銀行存款 18000 營業(yè)外收入”,我不太理解

鄒老師 解答

2016-12-02 09:07

借;銀行存款   貸;其他應(yīng)付款  
借;其他應(yīng)付款  20000  貸;銀行存款  18000  營業(yè)外收入

鄒老師 解答

2016-12-02 09:29

你好,運(yùn)費(fèi)才是收入,保險費(fèi)只是代收代付

鄒老師 解答

2016-12-02 09:48

把20000計入其他應(yīng)付款
18000是給保險公司的,你作為運(yùn)輸公司確認(rèn)收入2000,不是營業(yè)外收入

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借;銀行存款 貸;其他應(yīng)付款 借;其他應(yīng)付款 20000 貸;銀行存款 18000 營業(yè)外收入
2016-12-02 09:07:12
你好,做預(yù)收賬款里面的。
2021-06-10 14:55:00
幫客戶購買保險怎么是做這個分錄呢 借主營業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)收入 貸現(xiàn)金
2017-11-23 14:16:32
借其他應(yīng)收款 貸銀行存款 以后分?jǐn)倳r 借管理費(fèi)用 貸其他應(yīng)收款
2017-06-08 16:32:11
你好,做好是做應(yīng)收預(yù)收這樣可以業(yè)務(wù)做劃分
2020-04-23 06:18:29
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