小語 追問

2016-12-01 21:17

申報表，還有上期留抵的一萬多，這個未交增值稅是做錯了的，我就是不知道該怎么去調(diào)賬，還有那個契稅要怎么調(diào)

吳月柳 解答

2016-12-01 18:17

你好，留抵稅額不需要做結(jié)轉(zhuǎn)，就是在應(yīng)交稅費-進項稅額科目掛著的。也就是在應(yīng)交稅費科目借方

吳月柳 解答

2016-12-01 19:54

你好，未交增值稅貸方有余額表示你們有稅要交。以申報表為準，你看你賬上哪個科目對不上的調(diào)整下吧。

吳月柳 解答

2016-12-01 21:20

契稅在發(fā)生時計入成本類科目的，現(xiàn)在掛在貸方還是借方？那你對下你賬上的銷項與進項與申報表的對不對得上，然后才知道怎么調(diào)，剛好現(xiàn)在12月可以調(diào)賬，最多是在匯算時再調(diào)整。