小雅 追問(wèn)

2021-06-02 10:25

那報(bào)個(gè)稅的就不用報(bào)這395元了吧，還是有我單據(jù)和銀行回單金額對(duì)不上沒(méi)事的吧

玲老師 解答

2021-06-02 10:34

你好
是的  多的記記其他應(yīng)收款  相當(dāng)借款 不交個(gè)稅 

小雅 追問(wèn)

2021-06-02 10:45

但這個(gè)是績(jī)效工資是每三個(gè)月發(fā)一次的，那我這個(gè)月做賬計(jì)提時(shí)可以這么做呀，借管理費(fèi)用  1000  貸應(yīng)付職工薪酬605  其他應(yīng)收款 395

玲老師 解答

2021-06-02 10:55

你好
發(fā)生時(shí)記提  實(shí)際發(fā)放沒(méi)有時(shí)間規(guī)定  執(zhí)行你單位規(guī)定  

玲老師 解答

2021-06-02 10:56

員工工資要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬科目的 

小雅 追問(wèn)

2021-06-02 11:02

哦  我懂了  老師您的意思是在下次發(fā)放時(shí)貸方直接銀行支付少發(fā)395元，把其他應(yīng)收款給沖減了是吧

玲老師 解答

2021-06-02 11:12

借應(yīng)付職工薪酬貸，其他應(yīng)收款。

小雅 追問(wèn)

2021-06-02 11:14

那395元做的其他應(yīng)收款，需要單據(jù)嗎？

玲老師 解答

2021-06-02 11:16

用銀用銀行回單做分錄就可以。

小雅 追問(wèn)

2021-06-02 15:17

老師  再問(wèn)下我們公司沒(méi)生產(chǎn)車(chē)間，但買(mǎi)了些零件是用于后期加工的，那這批零件我應(yīng)該入什么科目

玲老師 解答

2021-06-02 15:18

加工用的記原材料科目。