bamboo老師 解答

2021-06-01 22:42

如果前面您已經(jīng)根據(jù)30萬發(fā)票沖了暫估 寫了分錄 就只要沖銷剩余的20萬
借：利潤分配-未分配利潤 -20
貸；應付賬款-暫估應付賬款 -20

似水流年 追問

2021-06-01 22:44

為毛我理解的是借主營業(yè)務成本50萬，貸利潤分配未分配利潤20萬啊，有什么區(qū)別嘛

似水流年 追問

2021-06-01 22:44

錯了20萬，借主營業(yè)務成本20萬，貸利潤分配未分配利潤20萬

bamboo老師 解答

2021-06-01 22:47

您前面是增加了主營業(yè)務成本減少了利潤 現(xiàn)在沒有收到發(fā)票 匯算清繳納稅調(diào)整 要增加利潤20萬 跨年了 不用主營業(yè)務成本科目 用利潤分配-未分配利潤科目
借主營業(yè)務成本20萬，貸利潤分配未分配利潤20萬 這樣并沒起到調(diào)整的作用 您主營業(yè)務成本借方是增加 結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤 是減少利潤的 您借方減少利潤 貸方增加未分配利潤 對利潤沒有實際影響 
而暫估的應付賬款-暫估 這個科目還有20萬在賬上沒有平

似水流年 追問

2021-06-01 22:53

懂了懂了，這么解釋就懂了，謝謝老師，5星好評，

bamboo老師 解答

2021-06-02 07:04

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問