Queen 追問

2021-05-31 18:20

借：管理費(fèi)用
   貸：應(yīng)付賬款—勞務(wù)外包公司
  結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本
   借：主營業(yè)務(wù)成本
      貸：勞務(wù)成本
老師，收到發(fā)票是不是再要做這兩個憑證？

Queen 追問

2021-05-31 18:22

老師，對方開的是工資發(fā)票

meizi老師 解答

2021-05-31 18:24

你好     是的。 原來勞務(wù)成本你掛了  工資的錢了了 就這樣處理即可   

Queen 追問

2021-05-31 18:53

老師，這個是勞務(wù)工資發(fā)票，但還勞務(wù)有費(fèi)用發(fā)票，每個月一起開過來，所以這兩個憑證就不知道怎么做……
  

meizi老師 解答

2021-05-31 19:47

 你好   1.   支付費(fèi)用 ：借管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)貸銀行存款或者應(yīng)付賬款  2. 發(fā)生的人工成本做：    借勞務(wù)成本貸銀行存款    3.  結(jié)轉(zhuǎn)  借主營業(yè)務(wù)成本貸 勞務(wù)成本  

Queen 追問

2021-05-31 20:46

老師，你幫我看一下上面的發(fā)票，我這個需要報(bào)稅嗎

meizi老師 解答

2021-05-31 20:53

你好 你們是差額征稅的話。 上面部分不會產(chǎn)生繳納稅費(fèi)的 ； 
（財(cái)稅〔2016〕36號）的有關(guān)規(guī)定，以取得的全部價款和價外費(fèi)用為銷售額，按照一般計(jì)稅方法計(jì)算繳納增值稅；
也可以選擇差額納稅，以取得的全部價款和價外費(fèi)用，扣除代用工單位支付給勞務(wù)派遣員工的工資、福利和為其辦理社會保險(xiǎn)及住房公積金后的余額為銷售額，按照簡易計(jì)稅方法依5%的征收率計(jì)算繳納增值稅。

Queen 追問

2021-05-31 21:29

老師，我有點(diǎn)暈，比如我公司4月份從公賬打94968元給勞務(wù)外包，這筆錢是員工工資，我就做了這憑證…！你幫我看一下對嗎？
  現(xiàn)在勞務(wù)公司給公司開了發(fā)票94968元，(發(fā)票科目名稱是：人力資源—工資)請問我現(xiàn)在拿到這張發(fā)票怎么做憑證？

meizi老師 解答

2021-06-01 08:26

你好 如果勞務(wù)成本 ；  是這樣來掛賬的   

Queen 追問

2021-06-01 10:33

老師我們小規(guī)模公司，以服務(wù)為收入，是做成本，我現(xiàn)在不明白的是，這個是我把錢打給對方我這樣做的憑證，現(xiàn)在是對方發(fā)票開過來（人力資源—工資94968元），我現(xiàn)在還要再做個什么憑證？
（老師勞務(wù)這塊有點(diǎn)暈?。?/p>

meizi老師 解答

2021-06-01 10:39

 你好   你有空可以去看看勞務(wù)公司的實(shí)操。 學(xué)堂有這方面課程的。       你 是支付給勞務(wù)公司那邊 。那么你對應(yīng)的做成本 和做服務(wù)費(fèi)那塊的分錄就行了。