有有 追問

2021-05-31 14:12

老師，那一般用哪個科目來調(diào)整比較合適呢

meizi老師 解答

2021-05-31 14:15

 你好  要看你是為什么產(chǎn)生的差異。 才能判斷用什么科目來調(diào)整的 

有有 追問

2021-05-31 14:25

老師，你好，我單位之前的帳是代賬公司做的，好多應(yīng)收款給的是電子承兌和紙質(zhì)承兌，代賬會計都沒有做賬，導(dǎo)致賬上的應(yīng)收賬款比實際的多，但事實上，那些電子承兌和紙質(zhì)承兌公司拿去找私人貼現(xiàn)了，貼現(xiàn)的款子代賬做的是借銀行存款，貸現(xiàn)金。平常銀行賬上付出去的沒票支出，代賬做的是借現(xiàn)金，貸銀行存款，這樣在現(xiàn)金和銀行存款間轉(zhuǎn)換。那請問我現(xiàn)在如何調(diào)賬上的應(yīng)收賬款。老師，歸其原因，到賬的應(yīng)收賬款被用于無票支出了，請問我該怎么調(diào)整賬上的應(yīng)收賬款呢

meizi老師 解答

2021-05-31 14:32

 你好       無票支出  就做     當(dāng)年的做 ：借費用或者成本貸應(yīng)收賬款     匯算調(diào)整所得額  

有有 追問

2021-05-31 14:39

老師，你好，因為上面收到的電子承兌以及銀行賬戶的無票支出，都是之前年度的，我是今年1月份才接手的賬目，請問用什么科目調(diào)整

meizi老師 解答

2021-05-31 14:44

 你好  原來有賬的。 現(xiàn)在 涉及損益走 ：借以前年度損益調(diào)整 貸 應(yīng)收賬款   借     應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸 以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)余額到利潤分配-未分配利潤    

有有 追問

2021-05-31 14:51

老師，不涉及到企業(yè)所得稅，因為之前銀行賬上付出去的無票支出，代賬做的是借現(xiàn)金，貸銀行存款，而且之前年度企業(yè)也是虧損的。現(xiàn)在是不是直接通過借利潤分配-未分配利潤，貸應(yīng)收賬款來調(diào)整

meizi老師 解答

2021-05-31 14:55

 你好不涉及就 直接做   借利潤分配-未分配利潤，貸應(yīng)收賬款 假如你是小企業(yè)會計準(zhǔn)則的話 

有有 追問

2021-05-31 14:58

老師，是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，那我調(diào)整憑證的后面附什么原始憑證呢

meizi老師 解答

2021-05-31 15:07

 你好 附你們情況說明  老板簽字做附件