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送心意

紫藤老師

職稱中級會計師,稅務(wù)師

2021-05-30 18:02

你好,4月份開出的發(fā)票,5月份被退回,5月份做和4月份相反分錄

┊晴忝兮兮┊ 追問

2021-05-30 18:02

稅控盤怎么處理

紫藤老師 解答

2021-05-30 18:04

買稅控盤可以全額抵稅的賬務(wù)處理,支付時:
借:管理費用
貸:銀行存款
一般納稅人抵減時:
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(減免稅款)
貸:管理費用
小規(guī)模納稅人,抵減時:
借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅
貸:管理費用

┊晴忝兮兮┊ 追問

2021-05-30 18:05

被退回的發(fā)票,在稅控盤里怎么處理

紫藤老師 解答

2021-05-30 18:06

那么你就做上面的反分錄

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相關(guān)問題討論
是專票還是普票?如果是專票的話,對方是否已經(jīng)認(rèn)證抵扣?
2019-06-27 15:04:30
您好!如果發(fā)票丟失,需要向稅局說明,并登報聲明,然后接受稅務(wù)局處罰。然后再申請開具紅字發(fā)票。具體的操作,您需要咨詢下當(dāng)?shù)囟惥帧?/div>
2016-05-17 09:56:39
對方那邊沒認(rèn)證吧,那你這個對方退回,你先開紅字信息 表之后再開紅字發(fā)票,你這個是專票吧
2019-05-09 14:02:50
你好,4月份開出的發(fā)票,5月份被退回,5月份做和4月份相反分錄
2021-05-30 18:02:09
你好 開具紅字發(fā)票 沖掉之前確認(rèn)的一部分收入 涉及損益類科目用以前年度損益調(diào)整來代替
2019-04-11 10:39:35
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