青青0428 追問

2021-05-30 13:45

具體分錄怎么寫？

王雁鳴老師 解答

2021-05-30 13:50

同學你好，借：周轉材料-托盤，應交稅費-應交增值稅-進項（一般納稅人取得可抵扣的票據，用于應稅項目，否則，無此分錄），貸：銀行存款等科目。

青青0428 追問

2021-05-30 13:53

這個是不是份領用使用？

青青0428 追問

2021-05-30 13:54

內賬怎么處理

王雁鳴老師 解答

2021-05-30 13:58

同學你好，如果是內賬的話，建議，采購時，借：周轉材料-托盤-在庫，貸：銀行存款等科目。領用時，借：周轉材料-托盤-在用，貸：周轉材料-托盤-在庫，攤銷時，借：制造費用等科目，貸：周轉材料-托盤-攤銷。

青青0428 追問

2021-05-30 13:59

我們就直接用了，小公司

王雁鳴老師 解答

2021-05-30 14:00

同學你好，如果這樣的話，直接做，借；制造費用，貸：銀行存款。

青青0428 追問

2021-05-30 14:03

不應該管理嗎，不用生產

王雁鳴老師 解答

2021-05-30 14:05

同學你好，如果不是用于生產的話，借：管理費用，貸：銀行存款。

青青0428 追問

2021-05-30 14:06

管理費用-職工福利和應付職工薪酬-職工福利費有什么區(qū)別？員工報銷的餐費怎么記 

王雁鳴老師 解答

2021-05-30 14:08

同學你好，差別就是一個是計提，一個是支付，員工報銷餐費時，可以記入福利費，計提時，借：管理費用-職工福利費，貸：應付職工薪酬-職工福利費，支付時，借：應付職工福利費，貸：現金或者銀行存款。

青青0428 追問

2021-05-30 14:09

內賬用計提嗎

王雁鳴老師 解答

2021-05-30 14:11

同學你好，也可以不用計提，直接支付，借：管理費用-職工福利費，貸：現金或者銀行存款。