lydan 追問

2021-05-30 11:40

商場每月初已經(jīng)按租賃表入賬了。借：應收賬-A商戶租金，貸：主營業(yè)收入。月末才來結算這個10000的免租。那怎么處理？

紫藤老師 解答

2021-05-30 11:41

那么你就做相反分錄，沖回去

lydan 追問

2021-05-30 12:00

商戶A月初已經(jīng)交租，借銀行存款，貸應收賬款-A商戶。

紫藤老師 解答

2021-05-30 12:01

如果優(yōu)惠的，免租的，可以退回去

lydan 追問

2021-05-30 12:13

而且商場設有收銀臺代收了A商戶的貨款。借：銀行存款5000-代收A商戶貨款，貸：其他應付款-A商戶?，F(xiàn)在月底要結算。5000+10000都要給商戶。怎么做賬呢？

lydan 追問

2021-05-30 12:14

租金已交了?，F(xiàn)在要給A商戶錢

紫藤老師 解答

2021-05-30 12:14

意思就是如果免租的，你之前收了，退回去

lydan 追問

2021-05-30 12:14

具體
分錄怎么寫呢？

紫藤老師 解答

2021-05-30 12:15

那么你就做相反分錄的

lydan 追問

2021-05-30 12:16

不會。能寫出來嗎？

紫藤老師 解答

2021-05-30 12:17

借：銀行存款5000-代收A商戶貨款   -5000 ，貸：其他應付款-A商戶。-5000

lydan 追問

2021-05-30 12:23

那10000元的免租的分錄呢？借那個科目？貸銀行存款10000

紫藤老師 解答

2021-05-30 12:23

免租10000，就是不需要交錢，不交錢的不做賬，如果之前交的錢，可以退回來，入賬