青青 追問

2021-05-27 13:50

暫估入庫，但是事實是我們沒有倉庫??？

青青 追問

2021-05-27 13:50

分錄怎么做，老師？

QQ老師 解答

2021-05-27 13:57

你好！倉庫一進一出是平的，發(fā)出確認收入

青青 追問

2021-05-27 13:58

我們發(fā)票已經(jīng)開給對方了，我們肯定得確認收入，但是成本票還沒有回來，我們要是暫估入庫，那下月報稅就只能干繳稅了??？

QQ老師 解答

2021-05-27 13:59

你好！是的，沒有發(fā)票不可以抵扣進項稅的。企業(yè)所得稅暫估成本是可以抵扣的

青青 追問

2021-05-27 14:01

暫估成本怎么抵企業(yè)所得稅，畢竟沒有轉成成本，是不是我月底直接把庫存商品轉成主營業(yè)務成本

QQ老師 解答

2021-05-27 15:19

你好！你們實際收到了貨也是實際售了，只是未取得合規(guī)發(fā)票，所以成本可以按暫估入庫金額結轉，稅務局是成人的，只要匯算清繳前取得發(fā)票就可以