被偷走的面紗 追問

2021-05-18 13:43

老師我看他們賬套里面沒有設(shè)置應(yīng)交增值稅，只有未交未交增值稅啊

被偷走的面紗 追問

2021-05-18 13:44

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出沒有發(fā)生

被偷走的面紗 追問

2021-05-18 13:45

但是這個(gè)月報(bào)稅有上期留抵稅額啊

被偷走的面紗 追問

2021-05-18 13:52

老師，上期留抵得稅額，是上期多交的稅額款嗎？

徐阿富老師 解答

2021-05-18 13:53

如果賬正確，二級(jí)科目應(yīng)交增值稅肯定有的，如果沒有，做到未交增值稅借方，那么這個(gè)就是上期留底

被偷走的面紗 追問

2021-05-18 13:53

還是上期的進(jìn)項(xiàng)稅額沒有抵扣完剩下的？

徐阿富老師 解答

2021-05-18 13:54

你好，通俗講就是進(jìn)項(xiàng)剩下的，沒錯(cuò)

被偷走的面紗 追問

2021-05-18 14:07

借:應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅–銷項(xiàng)稅額14588.18
     貸:應(yīng)交稅費(fèi)–未交增值稅14588.18
老師你看這個(gè)分錄有錯(cuò)沒的？我看他們會(huì)計(jì)是這樣做的。

被偷走的面紗 追問

2021-05-18 14:07

借:應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅–銷項(xiàng)稅額14588.18 貸:應(yīng)交稅費(fèi)–未交增值稅14588.18 老師你看這個(gè)分錄有錯(cuò)沒的？我看他們會(huì)計(jì)是這樣做的。

徐阿富老師 解答

2021-05-18 14:13

你好，這個(gè)沒有錯(cuò)，但是如果有進(jìn)項(xiàng)稅額，或者進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出也要做賬

被偷走的面紗 追問

2021-05-18 14:16

怎么做?。靠梢詫懸幌路咒泦?？

徐阿富老師 解答

2021-05-18 14:22

你好，按照前面這個(gè)做法的思路，那么借:應(yīng)交稅費(fèi)–未交增值稅   貸:應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅–進(jìn)項(xiàng)稅額。學(xué)堂里這些知識(shí)都有直播課的，有時(shí)間你們多去聽聽課啊