小白 追問

2021-05-17 09:10

我們是6%的發(fā)布費(fèi)用可以開具廢品發(fā)票么？

郭老師 解答

2021-05-17 09:12

你好，開廢品的發(fā)票，不需要有經(jīng)營(yíng)范圍的。

郭老師 解答

2021-05-17 09:12

還有廢品是13%的稅率。

小白 追問

2021-05-17 09:17

這個(gè)是我們之前入的固定資產(chǎn)的，因?yàn)槭侵暗膹V告廢舊牌子，這個(gè)如果直接收現(xiàn)金，入小帳可照呢？

郭老師 解答

2021-05-17 09:20

你好，可以收現(xiàn)金的。

郭老師 解答

2021-05-17 09:20

銷售固定資產(chǎn)沒有經(jīng)營(yíng)范圍的限制。

小白 追問

2021-05-17 09:30

收現(xiàn)金不開票，這邊可要申報(bào)什么稅種？8000塊錢？

郭老師 解答

2021-05-17 09:35

你好，如果是零九年之后買的增值稅13%百分之十三銷售貨物未開具發(fā)票一欄填寫正常做賬。

小白 追問

2021-05-17 09:37

就是即使不開票，我們收現(xiàn)金，這邊也要無(wú)票收入申報(bào)增值稅？不可以直接借:現(xiàn)金  貸:營(yíng)業(yè)外收入？

郭老師 解答

2021-05-17 09:39

你好，借銀行存款貸固定資產(chǎn)，清理應(yīng)交稅費(fèi)。

小白 追問

2021-05-17 10:38

這個(gè)直接借:現(xiàn)金  貸:營(yíng)業(yè)外收入？這樣可以么？不走固定資產(chǎn)清理科目走，因?yàn)楸热缛绻白龅墓潭ㄙY產(chǎn)，但是是所有牌子匯總一起做的，不好分離出來(lái)。

郭老師 解答

2021-05-17 10:44

不可以的，你的固定資產(chǎn)還有余額。

郭老師 解答

2021-05-17 10:44

完整的借固定資產(chǎn)清理累計(jì)折舊貸固定資產(chǎn)。

郭老師 解答

2021-05-17 10:44

借庫(kù)存現(xiàn)金貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)，
然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支。

小白 追問

2021-05-17 14:24

如果這邊這個(gè)固定資產(chǎn)確定分離不出來(lái)怎么辦呢？一般處理的時(shí)候都是：
借：累計(jì)折舊
固定資產(chǎn)清理
貸：固定資產(chǎn)
借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)
     固定資產(chǎn)清理
然后結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理余額貸營(yíng)業(yè)外收支
但是如果分離不出來(lái)這個(gè)前期的這個(gè)單個(gè)的固定資產(chǎn)，怎么辦呢？因?yàn)橐郧岸际腔煸谝黄鹱鲑~的。

郭老師 解答

2021-05-17 14:33

分不出來(lái)的，自己找一下區(qū)分出來(lái)。

郭老師 解答

2021-05-17 14:33

你以后這個(gè)固定資產(chǎn)就不允許折舊了，你怎么還能分不出來(lái)。

小白 追問

2021-05-17 15:15

這個(gè)之前早就折舊完了好像。

郭老師 解答

2021-05-17 15:17

你看你自己都說(shuō)好像你應(yīng)該確定一下。

郭老師 解答

2021-05-17 15:17

折舊完了，它的折舊金額是多少？你不還得填寫固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表。