莊老師 解答

2021-05-15 08:05

沖減暫估要用紅字沖銷掉，按發(fā)票重新做賬，

微信用戶 追問

2021-05-15 08:12

借：應(yīng)付賬款 貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整 貸：未分配利潤
這樣做對(duì)嗎？因?yàn)槿ツ甓嘤?jì)提了費(fèi)用。
這樣做對(duì)今年應(yīng)交的所得稅有沒有影響？

莊老師 解答

2021-05-15 08:13

你好，是的，是這樣處理的，

微信用戶 追問

2021-05-15 08:16

你好，對(duì)今年的所得稅會(huì)有影響嗎？

莊老師 解答

2021-05-15 08:20

你好，會(huì)的，要到稅務(wù)局備案說明，

微信用戶 追問

2021-05-15 08:24

去年暫估少交的所得稅，做了以前年度損益調(diào)整的分錄，是把去年少交的稅調(diào)到今年嗎？

莊老師 解答

2021-05-15 14:28

你好，今年還沒有匯算清繳，是這樣處理，