王姑娘 追問

2021-05-14 16:20

發(fā)現(xiàn)前一任會(huì)計(jì)確認(rèn)收入時(shí)都沒有做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的怎么辦  但是每一筆收入在稅務(wù)系統(tǒng)都申報(bào)了增值稅，但是均未開銷項(xiàng)發(fā)票出去    比如收到10塊錢  就是借銀行存款  10  貸 主營業(yè)務(wù)收入10

郭老師 解答

2021-05-14 16:26

你好，你們?nèi)ツ晔敲舛惖男袠I(yè)嗎？

王姑娘 追問

2021-05-14 16:33

不是的呀  我也不知道為什么  公司是去年成立的  而且去年還交了增值稅，有一個(gè)季度度報(bào)稅時(shí)是超出免征范圍了  對了  公司到現(xiàn)在為止沒有開出過一張銷售發(fā)票  但是公司只有一套賬  所有收入都是入的對公賬戶 也都有申報(bào)增值稅 但是不知道為什么不是在收到款項(xiàng)確認(rèn)收入時(shí)記收入和應(yīng)交稅費(fèi)

郭老師 解答

2021-05-14 16:36

那就是做錯(cuò)了，你需要自己紅沖，然后重新做，涉及到損益的，用利潤分配或者是以前年度損益調(diào)整來做。

王姑娘 追問

2021-05-14 16:42

那就是去年到今年的每一筆都需要紅沖嗎？

郭老師 解答

2021-05-14 16:42

可以和記憶比，你自己算一個(gè)數(shù)據(jù)。

郭老師 解答

2021-05-14 16:42

你好，可以合計(jì)一筆
自己算一個(gè)數(shù)據(jù)。

王姑娘 追問

2021-05-14 16:43

我們公司到目前為止還未領(lǐng)取稅控盤，和這個(gè)有沒有關(guān)系？？

郭老師 解答

2021-05-14 16:48

和這個(gè)沒有關(guān)系的無票收入，你也應(yīng)該價(jià)稅分開，只要你們不是免稅稅率。

王姑娘 追問

2021-05-14 16:51

正常的分錄應(yīng)該是怎么做？確認(rèn)收入的我已經(jīng)知道了  但是當(dāng)月的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅怎么轉(zhuǎn)出？是月底轉(zhuǎn)還是季報(bào)的時(shí)候再轉(zhuǎn)？

郭老師 解答

2021-05-14 16:55

借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入