糖 追問

2016-11-23 14:47

老師 預(yù)繳就是預(yù)征的意思是嗎？  我看了一家建筑公司的賬 這家建筑公司是一般納稅人，它每次開外管證就要預(yù)繳一部分增值稅 同時 要預(yù)繳一部分地稅  和所得稅  每個季度末算一次地稅 但是我把它這一個季度應(yīng)該交的增值稅 減去它外出開外管證預(yù)繳的增值稅 后的結(jié)果應(yīng)是他季末計算地稅的基數(shù)才對啊  結(jié)果是這個季度末的地稅的計稅基礎(chǔ)也就是增值稅 數(shù)額不一致，是怎么回事呢

宋生老師 解答

2016-11-23 14:36

您好！是的，是要交。預(yù)繳就是預(yù)征。

宋生老師 解答

2016-11-23 14:38

您好！不需要。

宋生老師 解答

2016-11-24 07:59

您好！你說的是對的。把它這一個季度應(yīng)該交的增值稅 減去它外出開外管證預(yù)繳的增值稅 后的結(jié)果應(yīng)是他季末計算地稅的基數(shù)才對。這個數(shù)據(jù)是自己填的，可能會計申報的時候填錯了。