lion 追問(wèn)

2021-05-11 08:52

如果  5月份來(lái)的票是 專(zhuān)票  那么 計(jì)入 4月份的賬目的話   是不是 先入  待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額？

maize老師 解答

2021-05-11 08:59

你好，這個(gè)不需要，你根據(jù)不含稅去做，確認(rèn)可以取得專(zhuān)票話，稅額先不做，不含稅去做賬，

lion 追問(wèn)

2021-05-11 09:03

借：管理費(fèi)用-職工教育經(jīng)費(fèi)   400
     貸：應(yīng)付職工薪酬    400
借：應(yīng)付職工薪酬   400
   貸：銀行存款   400
5月份票來(lái)了
借：進(jìn)項(xiàng)稅額  10
  那么  貸什么呢？？？4月份實(shí)際付了 410  那么 分錄與回單 不是不相符嗎？

maize老師 解答

2021-05-11 09:15

借其他應(yīng)付款，貸銀行，5月做借進(jìn)項(xiàng)稅額，貸其他應(yīng)付款10就可以， 

lion 追問(wèn)

2021-05-11 09:19

我們公司沒(méi)有其他應(yīng)付款  都用其他應(yīng)收款的 貸方 代替   怎么寫(xiě)分錄？

maize老師 解答

2021-05-11 09:25

借其他應(yīng)收款10，貸銀行10，借進(jìn)項(xiàng)稅額10，貸其他應(yīng)收款10