張春月 追問

2021-05-07 22:46

那如果直接調整分錄:借:應收賬款+
                                   貸:其他業(yè)務收入+
科目余額表收入貸方合計與開票金額合計 可以不相等嗎？

張春月 追問

2021-05-07 22:47

那如果直接調整分錄:
借:應收賬款+ 
 貸:其他業(yè)務收入+ 
科目余額表收入貸方合計與開票金額合計 可以不相等嗎？

張春月 追問

2021-05-07 22:48

那如果直接調整分錄: 借:應收賬款+ 貸:其他業(yè)務收入+                科目余額表收入貸方合計與開票金額合計 可以不相等嗎

思頓喬老師 解答

2021-05-07 22:53

您好，可以不想等的，這張又沒什么聯系

張春月 追問

2021-05-07 22:58

其他業(yè)務收入，也是收入啊，與附表一沒聯系嗎？還有稅控盤上的金額？

思頓喬老師 解答

2021-05-07 22:59

其他收入與附表一有聯系，但是可以不開票

思頓喬老師 解答

2021-05-07 22:59

比如說您的廢品收入，沒開票，但是也需要繳納增值稅

張春月 追問

2021-05-07 22:59

那如果直接調整分錄: 借:應收賬款+ 貸:其他業(yè)務收入+          

思頓喬老師 解答

2021-05-07 23:00

您好。
是未開票金額+已開票金額

張春月 追問

2021-05-07 23:00

這個是直接增加了收入，

思頓喬老師 解答

2021-05-07 23:01

不是增加了收入，而是應該這樣去確認收入

張春月 追問

2021-05-07 23:04

借:應收賬款 貸:其他業(yè)務收入 應交稅費 寫錯了: 借 :其他業(yè)務收入 貸:其他業(yè)務收入 應交稅費
這個月調整了分錄:借:應收賬款+ 貸:其他業(yè)務收入+       這樣是對的嗎？

張春月 追問

2021-05-07 23:05

還是調整兩筆借方一正一負的分錄？

思頓喬老師 解答

2021-05-07 23:07

借：應收賬款（負數）
貸：其他業(yè)務收入（負數）
應交稅費（負數）
正確的是
借：應收賬款
貸：應交稅費
其他業(yè)務收入

張春月 追問

2021-05-07 23:16

用相同的負數去紅沖掉，再重新做一筆正常的分錄？

張春月 追問

2021-05-07 23:18

不能用一筆分錄去調整的？

張春月 追問

2021-05-07 23:20

借:應收賬款 貸:其他業(yè)務收入 應交稅費 3月做錯成這樣了: 借 :其他業(yè)務收入 貸:其他業(yè)務收入 應交稅費 

思頓喬老師 解答

2021-05-07 23:26

是的，先沖銷，在做一筆對的

思頓喬老師 解答

2021-05-07 23:27

一筆調整到話就是
借：應收賬款
貸：其他業(yè)務收入

張春月 追問

2021-05-08 06:17

那一筆調整就是按未開票收入算了，只是我3月已經開發(fā)票了的，3月就是一個借方科目用錯了。4月可以一筆調整嗎？

思頓喬老師 解答

2021-05-08 07:34

您好，可以一筆調整