Ellen 追問

2021-05-07 17:27

是的，老師，原來的會(huì)計(jì)沒有計(jì)提，繳納的時(shí)候直接記的應(yīng)交稅費(fèi)

張艷老師 解答

2021-05-07 17:29

那就補(bǔ)做計(jì)提分錄就是了，然后按補(bǔ)計(jì)提后的金額填寫申報(bào)表就是了，這個(gè)不涉及納稅調(diào)整。

Ellen 追問

2021-05-07 17:30

涉及的吧，稅金及附加不是損益類科目嗎？費(fèi)用不是多了嗎。納稅應(yīng)該調(diào)減啊

張艷老師 解答

2021-05-07 17:32

然后按補(bǔ)計(jì)提后的金額填寫申報(bào)表，這樣就不涉及納稅調(diào)整了嘛。

Ellen 追問

2021-05-07 17:35

那這樣就要更正利潤表了

Ellen 追問

2021-05-07 17:35

我是想不更正利潤表把這個(gè)搞定

張艷老師 解答

2021-05-07 17:37

需要更正利潤表的，哪里有不更正的道理呢。

Ellen 追問

2021-05-08 08:23

好的，老師，那企業(yè)年報(bào)系統(tǒng)顯示已經(jīng)申報(bào)了，是不是需要去稅務(wù)局更改

張艷老師 解答

2021-05-08 08:31

看一下您公司的電子稅務(wù)局支持在線更正的話，可以直接在電子稅務(wù)局里面更正申報(bào)，否則就需要去稅局做更正申報(bào)了

Ellen 追問

2021-05-08 08:34

好的，老師，那現(xiàn)在去更正的利潤表，資產(chǎn)負(fù)債表和我金蝶里的截止2020年12月份的利潤表資產(chǎn)負(fù)債表有出入，應(yīng)該沒關(guān)系吧，我在這個(gè)月通過以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目調(diào)整一下就行了，是吧

張艷老師 解答

2021-05-08 09:23

需要將利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表都更正過來的。

Ellen 追問

2021-05-08 09:31

老師，申報(bào)的資產(chǎn)負(fù)債表更改應(yīng)交稅費(fèi)，利潤表里更改稅金及附加是吧，那我記賬怎么記？

張艷老師 解答

2021-05-08 09:32

借：以前年度損益調(diào)整
     貸：應(yīng)交稅費(fèi)--
借：利潤分配--未分配利潤
      貸：以前年度損益調(diào)整