zhihuiziz 追問

2021-05-07 13:59

求分錄可以嗎，就是開銷是發(fā)票了，借：應收   貸：主營收入  /稅金，，，問題這到月底沒有成本怎么辦全是利潤了？怎么辦？

東老師 解答

2021-05-07 14:00

借：庫存商品  貸：銀行存款   借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品     沒有成本票就需要繳稅了

zhihuiziz 追問

2021-05-07 14:29

老師這樣就做空憑證了沒有附加可以嗎

東老師 解答

2021-05-07 14:30

啥意思  您說的什么附加

zhihuiziz 追問

2021-05-07 14:36

老師我們是建材行業(yè)，開銷項發(fā)票是：黃沙、水泥。我做進項材料科目寫：借：庫存商品還是原材料-暫估， 貸：應付賬款      借：應付賬款，貸：銀行，  月末結(jié)轉(zhuǎn)成本時：借主營業(yè)務(wù)成本   ，貸：庫存商品？還是，貸：原材料  呢？

東老師 解答

2021-05-07 14:37

結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候按照原材料結(jié)轉(zhuǎn)就行

zhihuiziz 追問

2021-05-07 16:01

老師這樣就做空憑證了沒有附件可以嗎（空憑證）

zhihuiziz 追問

2021-05-07 16:02

要不要做暫估還是直接做原材料就好，（我的意思買原材料沒有發(fā)票沒有送貨單）做憑證就是一張借貸科目啥也沒有這樣可以嗎？

東老師 解答

2021-05-07 16:04

做賬可以，只是沒有發(fā)票不能在稅前扣除的

zhihuiziz 追問

2021-05-07 16:20

老師這樣就做空憑證了沒有附件可以嗎（空憑證）會不會被認為虛開發(fā)票？

東老師 解答

2021-05-07 16:21

你只是購貨了 只是沒有發(fā)票而已  不會是虛開發(fā)票

zhihuiziz 追問

2021-05-07 16:24

我老師我說的是只有開出去的銷項發(fā)票，（沒有購買貨物發(fā)票也沒入庫單）這樣如果不做成本的話就全是利潤，會不會說成虛開發(fā)票，但如果結(jié)轉(zhuǎn)成本沒有發(fā)票也沒有入庫單，咋樣處理更好

東老師 解答

2021-05-07 16:25

你們這個購貨除了沒有發(fā)票別的什么都沒有嗎？

zhihuiziz 追問

2021-05-07 16:43

都是電話通知送就送，都是很熟悉的朋友，要多少打個電話就送多少，半年或幾個月付一次款！啥手續(xù)也沒有！

東老師 解答

2021-05-07 16:46

這個以后最好還是給你們提供送貨單能證明真實性的單據(jù)最好

zhihuiziz 追問

2021-05-07 16:56

好的謝謝老師，問題還是成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)？我要不要做暫估，暫估入庫的材料可以領(lǐng)用結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎

東老師 解答

2021-05-07 16:57

你暫估也可以，也是可以領(lǐng)用結(jié)轉(zhuǎn)的

zhihuiziz 追問

2021-05-07 17:04

暫估的話，是每個月末暫估結(jié)轉(zhuǎn)，下月初紅沖，一次內(nèi)推，還是一次暫估等發(fā)票到？

東老師 解答

2021-05-07 17:05

你不是沒有發(fā)票嗎？當月暫估 下個月沖了就行

zhihuiziz 追問

2021-05-07 17:21

沖到啥時候啊，到年底還沒有發(fā)票咋辦？

東老師 解答

2021-05-07 17:24

可以不沖銷，沒有發(fā)票在納稅調(diào)整的時候調(diào)增