凱悅 追問(wèn)

2021-05-07 12:03

我是建筑業(yè)的0.5%個(gè)稅

meizi老師 解答

2021-05-07 12:06

 你好  那你也得繳納是走   借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅貸   銀行存款 處理  ；      不是掛其他應(yīng)付款哈   

凱悅 追問(wèn)

2021-05-07 14:50

老師，那人2月已經(jīng)做了借其他應(yīng)付款貸銀行存款了，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)，做借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅貸其他應(yīng)付款，然后補(bǔ)提個(gè)稅：借稅金及附加，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅，這樣可以嗎

meizi老師 解答

2021-05-07 14:55

 你好         做借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅貸其他應(yīng)付款， 調(diào)整過(guò)來(lái)。 然后你們   做成本 發(fā)放的時(shí)候 ：借工程施工 -合同成本-人工費(fèi)貸   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅   這樣掛。 不是走稅金及附加計(jì)提哦。   個(gè)稅不走這個(gè)科目計(jì)提的