小小 追問

2021-05-06 15:34

開辦費需要做納稅調(diào)整嗎

maize老師 解答

2021-05-06 15:40

只有籌建期話，需要，后續(xù)經(jīng)營期是可以納稅調(diào)減

小小 追問

2021-05-06 17:17

老師招待費賬載金額填實際發(fā)生的數(shù)  比如3000元是賬上的數(shù)  2600元是千分之五的數(shù)   我在賬載金額這一欄填3000還是2600

maize老師 解答

2021-05-06 17:30

賬載金額這一欄填3000

小小 追問

2021-05-06 17:46

稅收金額帶出1800元 稅收金額是不是要手改2600元  還是自動帶數(shù)字

maize老師 解答

2021-05-06 17:53

你發(fā)生額60% 取小稅前扣除，這個是3000*60%=1800 小于2600稅收金額填寫1800

maize老師 解答

2021-05-06 17:53

自動帶出數(shù)據(jù)沒有問題不需要改

小小 追問

2021-05-06 17:57

申報了能不能修改。昨天填2600  今天老覺得不對。請教老師?。

maize老師 解答

2021-05-06 18:15

可以改，這個不對可以修改，這個賬載金額填寫是3000

小小 追問

2021-05-06 18:43

今下午我聽了匯算清繳課   25萬是手填的嗎 我在表上試了填帳載金額后面自動帶出來。

maize老師 解答

2021-05-06 18:46

稅收金額是自動出來，系統(tǒng)帶出的，

小小 追問

2021-05-06 19:14

老師  匯算表填好后能不能保存了暫時不申報 

maize老師 解答

2021-05-06 19:18

可以的，這個可以先保存，不申報提交

小小 追問

2021-05-07 11:17

老師  財務(wù)費用 銀行貸款利息 是不是不能抵扣   

maize老師 解答

2021-05-07 11:28

是的，不能抵扣，可以抵扣是銀行開手續(xù)費發(fā)票，

maize老師 解答

2021-05-07 11:28

我說抵扣指的是增值稅抵扣哈

小小 追問

2021-05-07 12:00

納稅調(diào)整里有一行利息  這能填貸款利息支出數(shù)字嗎。如果填是什么結(jié)果   以后年度是不是要調(diào)回來  還是怎么不需要填。

maize老師 解答

2021-05-07 12:06

18.第18行“（六）利息支出”：第1列“賬載金額”填報納稅人向非金融企業(yè)借款，會計核算計入當期損益的利息支出的金額。發(fā)行永續(xù)債的利息支出不在本行填報。第2列“稅收金額”填報按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的利息支出的金額。若第1列≥第2列，第3列“調(diào)增金額”填報第1-2列金額。若第1列＜第2列，第4列“調(diào)減金額”填報第1-2列金額的絕對值。 你看是不是這個 對應(yīng)需要調(diào)整說明