簽訂利率互換合同，將浮動利率轉(zhuǎn)換成固定利率，是屬于什么風險應(yīng)對策略？

答： 你好，同學 你這屬于風險對沖

下列項目中，屬于現(xiàn)金流量套期的是（　?。?。 A．用利率互換去對固定利率債券套期 B．用利率互換去對浮動利率債券套期 C．某電力公司因簽訂了一項6個月后以約定價格購買煤炭的合同，對該確定承諾的價格變動風險進行套期 D．對現(xiàn)有存貨價格變動風險進行套期

答： B 選項A，屬于固定換浮動，利率變動影響公允價值變動，是對公允價值變動風險進行套期，屬于公允價值套期；選項B，屬于浮動換固定，是對未來現(xiàn)金流量變動風險進行套期，屬于現(xiàn)金流量套期；選項C，對尚未確認的確定承諾進行套期，屬于公允價值套期；選項D，對現(xiàn)有存貨價格變動風險進行套期，屬于公允價值套期。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

下列項目中，不屬于現(xiàn)金流量套期的有（　?。?。A．用利率互換去對固定利率債券套期B．用利率互換去對浮動利率債券套期C．某電力公司因簽訂了一項6個月后以約定價格購買煤炭的合同，對該確定承諾的價格變動風險進行套期D．對現(xiàn)有存貨價格變動風險進行套期 老師，D為什么不可以是現(xiàn)金流量套期啊？

答： D是已確認資產(chǎn)，均屬于公允價值套期