老師你好，問題1：分公司以前年度直接轉(zhuǎn)賬給總公司賬務處理為：借：其他應收款 貸：銀行存款，每年末未上繳利潤，常年累積導致其他應收款過高，本年利潤一直為負數(shù)，這需要怎么調(diào)整？問題2：子公司年中直接轉(zhuǎn)賬給母公司，賬務處理為：其他應收款 貸：銀行存款，年末上繳稅后利潤，是否可處理為：借：利潤分配-未分配利潤 貸：應付利潤-上繳利潤 借：應付利潤-上繳利潤 貸：其他應收款 ？

答： 1，你這個不調(diào)整，總公司合并報表會自動抵消 2，你這里應該是減少本年利潤 你計入其他應收款，也不影響合并報表數(shù)據(jù)

老師，前年度有筆借管理費用：6500 貸：銀行存款6500 借方應該是沖其他應收款 錄錯了 這種調(diào)整的話是紅沖以前的分錄重新作筆正確的還是借：利潤分配—未分配利潤 6500 貸：管理費用6500

答： 你好；? ?應該是； 借其他應收款? 貸以前年度損益調(diào)整-管理費用? ?

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

我的工作單位 是一個房地產(chǎn)項目，是現(xiàn)在的老板接手別人的，之前沒有賬目，現(xiàn)在每賣一套房子借銀行存款，貸預收賬款，之后就把錢打給老板了，借記其他應收款，貸記銀行存款，每收到后期房款，借記銀行存款，貸記主營收入，現(xiàn)在把打給老板的錢做了利潤分配處理，1借:本年利潤 10,貸:利潤分配_未分配利潤 10; 2借:利潤分配_應付股利_董10; 貸:應付股利_董10; 3借:利潤分配--未分配利潤10; 貸:利潤分配--應付股利-董10; 4,借;應付股利--董10; 貸: 其他應收款-董10;

答： 你好，是不是問分錄處理是否正確？