多多 追問

2021-05-01 16:47

會(huì)計(jì)師事務(wù)所提供調(diào)整分錄：2019年 借：應(yīng)付賬款 100萬 貸：營業(yè)外支出 100萬 
2020年 借：管理費(fèi)用 100萬 貸：營業(yè)外支出 100萬 
 我們單位提供的審計(jì)前會(huì)計(jì)分錄2020年：借：應(yīng)付賬款 100萬 借：管理費(fèi)用 -100萬
那就是我2020年審計(jì)前做的憑證借：應(yīng)付賬款100萬  借：管理費(fèi)用—100萬  （把這張憑證紅沖了）
再按以前年度損益調(diào)整會(huì)計(jì)分錄做，借：應(yīng)付賬款  貸 ：以前年度損益調(diào)整   
                                                      借：以前年度損益調(diào)整    貸：未分配利潤   是這樣嗎？謝謝老師！

QQ老師 解答

2021-05-01 16:50

你好！如果是在2020年做賬的話是你這樣處理

多多 追問

2021-05-01 16:51

是不是兩年的調(diào)整分錄，只做您寫的這一筆就可以。謝謝老師

QQ老師 解答

2021-05-01 16:52

你好，如果你是在2021年做的話，就寫我寫的那一個(gè)分錄就可以。