Ellen 追問

2021-04-26 14:29

老師，那個費用是2020年計提的，現(xiàn)在不是應該用以前年度損益調(diào)整科目嗎？

汪晨老師 解答

2021-04-26 14:35

你好，你已經(jīng)預提過，費用已經(jīng)歸集到20年

Ellen 追問

2021-04-26 14:39

當時預提了6萬，現(xiàn)在裝卸費開票回來是3萬多，還有2萬多我不是要做匯算清繳的時候調(diào)增嗎？我是想做借：預提費用60000，貸：銀行存款35000，以前年度損益調(diào)整25000/借：以前年度損益調(diào)整25000，貸：利潤分配-未分配利潤25000！把這個25000調(diào)整出來做納稅調(diào)增

汪晨老師 解答

2021-04-26 14:53

你好，你這樣也可以，多提了。