@ 追問(wèn)

2021-04-26 09:16

現(xiàn)在是看以前年度的賬務(wù)，發(fā)現(xiàn)的，之前會(huì)計(jì)做的，我現(xiàn)在正在挨著看呢，正常來(lái)說(shuō)，庫(kù)存商品的余額*0.13  是不是和應(yīng)交增值稅的余額差的不多吧，現(xiàn)在就是差的有點(diǎn)多呢

maize老師 解答

2021-04-26 09:22

這個(gè)不一定，你這個(gè)對(duì)應(yīng)進(jìn)項(xiàng)稅額，還有可能是固定資產(chǎn)，辦公費(fèi)，等，不一定就是對(duì)應(yīng)庫(kù)存商品，還有就可能是費(fèi)用 ，對(duì)應(yīng)還有稅率也不一定就是13%

@ 追問(wèn)

2021-04-26 09:38

是的，老師，但是我賬務(wù)上沒(méi)有固定資產(chǎn)，有一小部分費(fèi)用，金額較小，另外，確實(shí)存在16%和13%過(guò)渡期這一說(shuō)，但是，差額有點(diǎn)大，現(xiàn)在，庫(kù)存商品*0.13  的這個(gè)金額和賬上的應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅  差額真的是有點(diǎn)大，但是又無(wú)從下手

maize老師 解答

2021-04-26 09:48

你這個(gè)對(duì)應(yīng)一個(gè)月一個(gè)去查，不是根據(jù)庫(kù)存商品*13% ，你去對(duì)應(yīng)去勾選平臺(tái)那個(gè)抵扣統(tǒng)計(jì)明細(xì)下載，和對(duì)應(yīng)庫(kù)存商品臺(tái)賬去查，這個(gè)不一樣很正常，你做臺(tái)賬就可以看出來(lái)差異咋來(lái)，你登記下，對(duì)應(yīng)這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額，對(duì)應(yīng)不含稅你都做啥，就知道差異了