薔薇 追問(wèn)

2021-04-25 10:53

不是的，是紙質(zhì)的，開(kāi)的抬頭是個(gè)人的

鄒老師 解答

2021-04-25 10:54

你好，不是客運(yùn)電子發(fā)票，就不可以計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的 

薔薇 追問(wèn)

2021-04-25 10:55

好的，如果是電子普通發(fā)票，是開(kāi)個(gè)人的還是公司的才可以抵扣

鄒老師 解答

2021-04-25 10:56

你好，需要開(kāi)具單位抬頭

薔薇 追問(wèn)

2021-04-25 11:00

就是個(gè)人的話也不可以抵扣的吧，前提是我給這個(gè)人申報(bào)了個(gè)稅

鄒老師 解答

2021-04-25 11:01

你好，是的，是這樣的

薔薇 追問(wèn)

2021-04-25 11:11

老師，還有一個(gè)問(wèn)題，我們收到19年的發(fā)票，怎樣調(diào)賬

薔薇 追問(wèn)

2021-04-25 11:12

是費(fèi)用發(fā)票

鄒老師 解答

2021-04-25 11:12

你好，我們收到19年的發(fā)票，具體是什么內(nèi)容的發(fā)票呢 

薔薇 追問(wèn)

2021-04-25 11:20

是辦公費(fèi)，還有餐費(fèi)，老板忘記給了，現(xiàn)在才拿來(lái)

鄒老師 解答

2021-04-25 11:21

你好
借：以前年度損益調(diào)整—某某費(fèi)用
貸：庫(kù)存現(xiàn)金等科目 

薔薇 追問(wèn)

2021-04-25 11:29

這樣會(huì)影響所得稅的吧

鄒老師 解答

2021-04-25 11:30

你好，這個(gè)會(huì)影響以前年度的企業(yè)所得稅 

薔薇 追問(wèn)

2021-04-25 11:32

是不是可以假如是1000借應(yīng)交稅費(fèi) 所得稅250  以前年度損益調(diào)整 750 貸銀行存款1000  這樣可以嗎，有什么要注意的

鄒老師 解答

2021-04-25 11:34

你好
借：以前年度損益調(diào)整—某某費(fèi)用
貸：庫(kù)存現(xiàn)金等科目 
如果還需要調(diào)整所得稅，分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅
貸：以前年度損益調(diào)整—所得稅費(fèi)用