永. 追問

2021-04-22 10:30

一直都是其中一個(gè)老板墊資，算滾動(dòng)利息的，

江老師 解答

2021-04-22 10:31

也不會(huì)是負(fù)數(shù)，你這樣的賬務(wù)處理肯定存在問題。不可能是貨幣資金是負(fù)數(shù)。

永. 追問

2021-04-22 10:37

一個(gè)老板負(fù)責(zé)店日常經(jīng)營，一個(gè)老板(大股東)相當(dāng)于出納的身份，實(shí)行報(bào)銷的方式，老板讓算滾動(dòng)利息，

江老師 解答

2021-04-22 10:39

那就是其他應(yīng)付款，貨幣資金不是0，是其他應(yīng)付款——大股東，是貸方的正數(shù)

永. 追問

2021-04-22 10:44

大股東負(fù)責(zé)進(jìn)貨及財(cái)務(wù)(出納)，小股東負(fù)責(zé)銷售及店內(nèi)一切事事務(wù)，小股東每月向大股東報(bào)賬報(bào)銷，

江老師 解答

2021-04-22 10:48

是的，是你們的賬務(wù)處理存在問題，因?yàn)樨泿刨Y金是負(fù)數(shù)就不可能報(bào)銷，既然能夠報(bào)銷，肯定會(huì)有資我來源，或者是說賬上有錢。

永. 追問

2021-04-22 10:57

實(shí)收資本60萬都是開辦費(fèi)用，后期進(jìn)貨開始賬上就沒錢，3月1進(jìn)貨5萬，3月8進(jìn)貨3萬，3月12號(hào)收預(yù)收款1萬，我是這么做賬的:按老板的意思，1號(hào)到8號(hào)的利息5萬*0.01/30天*7天*7，

永. 追問

2021-04-22 10:58

多打了一個(gè)7

永. 追問

2021-04-22 10:59

3月8到3月12利息:11萬*0.01/30*4

江老師 解答

2021-04-22 11:00

稅率有點(diǎn)高，收的是12%的年利息。這些錢，也是計(jì)入其他應(yīng)付款處理。

永. 追問

2021-04-22 11:01

5+3=8，打成了11，3月12到3月30利息:7萬*0.01/30*18

江老師 解答

2021-04-22 11:02

想處理什么問題呢?你這個(gè)分錄是：
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用
貸：應(yīng)付利息

永. 追問

2021-04-22 11:03

月息一分

永. 追問

2021-04-22 11:04

利息我是這么記賬的啊

江老師 解答

2021-04-22 11:05

是的，這個(gè)是月息一分的。相對(duì)而言是屬于利率較高的，因?yàn)榈姐y行貸款現(xiàn)在基本上年息只有4%

永. 追問

2021-04-22 11:05

只記了利息，所以就了負(fù)數(shù)

江老師 解答

2021-04-22 11:06

一、分錄是這樣的。
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用
貸：應(yīng)付利息
備注：不存在負(fù)數(shù)

永. 追問

2021-04-22 11:08

貨幣資金是負(fù)數(shù)啊

江老師 解答

2021-04-22 11:09

那是因?yàn)橘~務(wù)處理錯(cuò)誤

永. 追問

2021-04-22 11:10

一直都是大股東墊資

江老師 解答

2021-04-22 11:11

那是“其他應(yīng)付款——XX大股東”核算，不是貨幣資金的科目（如庫存現(xiàn)金科目），是你們賬務(wù)處理錯(cuò)誤了。