我秀故我在 追問(wèn)

2021-04-20 14:42

老師，沒(méi)有上稅，第三季度沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)，但是第四季度做了負(fù)數(shù)發(fā)票，收入我做負(fù)數(shù)的話，第四季度未開(kāi)票，所以負(fù)數(shù)發(fā)票在增值稅申報(bào)上沒(méi)有顯示出來(lái)，我不知道該怎樣做這個(gè)負(fù)數(shù)發(fā)票的分錄，

meizi老師 解答

2021-04-20 14:44

你好     那你4季度沒(méi)有做紅字分錄 意思是要在21年補(bǔ)做這筆負(fù)數(shù)發(fā)票的分錄嗎 ？ 你3季度怎么做分錄的 ？ 我看看怎么來(lái)紅沖 ； 你是要補(bǔ)做到4季度還是在21年現(xiàn)在這個(gè)月 ？ 因?yàn)闀?huì)涉及以前年度損益調(diào)整科目的處理；

我秀故我在 追問(wèn)

2021-04-20 14:55

借：應(yīng)收賬款    貸 ：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金-未交增值稅，我是做在2020年第四季度的，如果第四季度我做個(gè)紅沖相反的分錄，那么總的收入就對(duì)不上（因?yàn)榈谒募径任撮_(kāi)票的，負(fù)數(shù)發(fā)票的收入未在申報(bào)表上有顯示）

meizi老師 解答

2021-04-20 14:57

你好  那你 實(shí)際是4季度 沒(méi)有開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票嗎 ？  你開(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票才會(huì)去 對(duì)應(yīng)去申報(bào)負(fù)數(shù)的 ；你開(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票才會(huì)在4季度做相反分錄去紅沖的

我秀故我在 追問(wèn)

2021-04-20 15:10

實(shí)際就是第四季度開(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票，然后第四季度的增值稅申報(bào)我又沒(méi)有把這個(gè)負(fù)數(shù)金額寫(xiě)在申報(bào)表上，所以憑證我應(yīng)該怎樣寫(xiě)

meizi老師 解答

2021-04-20 15:11

你好   那你就去改申報(bào)表就行了。 賬上正常做 。申報(bào)表去稅務(wù)局大廳改才行