Platy 追問

2021-04-19 18:07

只需要計(jì)提單位部分嗎

李老師A 解答

2021-04-19 18:08

繳納社保時(shí)

  借：應(yīng)付職工薪酬－社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）

  其他應(yīng)收（付）款－社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分）

  貸：銀行存款

  2、計(jì)提時(shí)

  借：管理費(fèi)用－社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）

  貸：應(yīng)付職工薪酬－社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）

  3、發(fā)放工資時(shí)

  借：應(yīng)付職工薪酬－工資（應(yīng)發(fā)數(shù)）貸： 其他應(yīng)收（付）款－社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分）庫(kù)存現(xiàn)金 （實(shí)發(fā)數(shù)）
看一下我這個(gè)完整的分錄。

Platy 追問

2021-04-19 18:09

繳納社保時(shí)我直接記借管理費(fèi)用，其他應(yīng)收款_社保，貸銀行存款。這樣要怎么修改啊

李老師A 解答

2021-04-19 18:16

這個(gè)不要修改憑證。

Platy 追問

2021-04-19 18:17

那就不需要補(bǔ)計(jì)提了，當(dāng)月再提當(dāng)月的是吧

李老師A 解答

2021-04-19 18:35

老同學(xué)是這個(gè)意思。