廣菊思密達(dá) 追問

2021-04-17 20:49

有什么好的納稅籌劃么，有部分跨年，還有一季度交全年，我們是小規(guī)模，季度繳稅，商貿(mào)企業(yè)，成本費(fèi)用少，比如今年2月到來年二月租金12萬一年，老師您幫我做個(gè)今年入賬分錄，是不是今年入11w預(yù)收1w，這一萬下年繳增值稅

maize老師 解答

2021-04-17 20:55

這個(gè)對(duì)應(yīng)跨年，這個(gè)所得稅是可以分年度對(duì)應(yīng)繳納企業(yè)所得稅，按權(quán)責(zé)發(fā)生制，沒有跨年沒有辦法了，只能交稅了

maize老師 解答

2021-04-17 20:56

增值稅這個(gè)沒有辦法籌劃，你預(yù)收款，必須收到預(yù)收款就交增值稅，發(fā)生納稅義務(wù)時(shí)間了

maize老師 解答

2021-04-17 20:56

除非你們不是一次收取一年，實(shí)際可以按季度去收取這樣 那這個(gè)對(duì)應(yīng)產(chǎn)生增值稅就少點(diǎn)

廣菊思密達(dá) 追問

2021-04-18 09:35

老師，那一次性確認(rèn)收入，跟所得稅收入是不是對(duì)應(yīng)不上

廣菊思密達(dá) 追問

2021-04-18 09:46

我們是商場(chǎng)，出租日期都不一樣，業(yè)戶一次性打款一年，進(jìn)來錢計(jì)入增值稅，但是跨年所得稅收入跟增值稅收入不就不一致了是吧

maize老師 解答

2021-04-18 09:55

是這個(gè)是有出入這個(gè)，是不一樣