繁花園 追問

2021-04-17 09:45

異地預(yù)交的增值稅

繁花園 追問

2021-04-17 09:45

是一般納稅人

繁花園 追問

2021-04-17 09:47

就是我3月份應(yīng)交增值稅5萬，公司在異地預(yù)交了11萬，就是這個分錄怎么做

maize老師 解答

2021-04-17 09:56

借預(yù)繳增值稅11萬，貸銀行，借未交增值稅11萬貸預(yù)繳增值稅11萬， 3月對應(yīng)你看銷項稅額 和進項稅額去結(jié)轉(zhuǎn)，

繁花園 追問

2021-04-17 10:16

老師我預(yù)交以后留抵是6萬，月末我已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，這樣完整的分錄怎么做

maize老師 解答

2021-04-17 10:28

你這個對應(yīng)不需要做分錄，銷項稅額和進項稅額結(jié)轉(zhuǎn)，借銷項稅額，貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸進項稅額 就可以，

繁花園 追問

2021-04-17 10:34

直接做一筆預(yù)交的分錄就可以吧

繁花園 追問

2021-04-17 10:35

是借：應(yīng)交稅費—已交稅金  還是應(yīng)交稅費—預(yù)交稅款？這兩個科目用哪個？？

maize老師 解答

2021-04-17 10:43

不做已交稅金 ，借預(yù)繳增值稅11萬，貸銀行

繁花園 追問

2021-04-17 10:45

借應(yīng)交稅費—預(yù)交增值稅   貸銀行    對嗎老師？

maize老師 解答

2021-04-17 10:55

是的，之后月末做這個借未交增值稅11萬貸預(yù)繳增值稅11萬